Investigaciones y consultoría de cumplimiento

Declaraciones falsas en los estados financieros / Investigaciones de conducta de los auditores

Nuestro equipo se encarga de evaluar cuestiones relacionadas con declaraciones falsas en los estados financieros y/o mala conducta por parte de auditores, así como con los posibles daños económicos.

Nuestro equipo de CPA, CFE, CFF y analistas de datos brindan dictámenes expertos acerca de la interpretación, aplicación y la conformidad con los Principios Contables Generalmente Aceptados (GAAP) y realizan un estudio y evaluación integral e imparcial del cumplimiento del auditor de las Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas (GAAS).

Asistimos a los clientes en controversias de alto perfil referidas a informes contables y financieros, incluidas acusaciones de informes financieros fraudulentos, mala praxis de los auditores y evaluaciones de controles internos. Nuestro trabajo también incluye el análisis de la presentación y divulgación de los estados financieros.

Nuestros servicios
  • Interpretación, aplicación y conformidad con las normas contables
  • Interpretación, aplicación y conformidad con las normas de auditoría
  • Análisis de la conducta de auditores
  • Cálculos de daños económicos
  • Análisis de declaraciones falsas en los estados financieros
  • Análisis del control interno
NUESTROS CLIENTES
  • Síndicos para bancarrota
  • Directorios
  • Funcionarios y directores corporativos
  • Reguladores federales y estatales
  • Compañías incluidas en Fortune 1000
  • Consejero general
  • Inversores institucionales
  • Firmas de abogados y litigantes
Nuestro equipo participa en asuntos que involucran
  • Valuación de activos
  • Combinaciones comerciales
  • Derivados complejos
  • Divulgaciones de riesgos e incertidumbres
  • Mediciones de valor justo
  • Reaseguro finito
  • Contabilidad de fondos de comercio
  • Adecuación de los controles internos
  • Divulgaciones de liquidez
  • Pérdidas por préstamos
  • Contingencias por pérdidas
  • Reservas para préstamos
  • Valuaciones de préstamos hipotecarios
  • Valuaciones de inmuebles
  • Transacciones de terceros relacionados
  • Mediciones de solvencia
  • Determinaciones de sustancia sobre forma
  • Uso de especialistas
Participación destacada
Conducta del auditor

Nuestros expertos fueron contratados para evaluar reclamos por mala praxis contra el auditor de varias empresas grandes que cotizaban en bolsa y se declararon en bancarrota que habían incurrido en banca, corretaje, seguros y servicios de préstamos. Nuestros expertos evaluaron las prácticas contables y de auditoría, en particular las relacionadas con el reconocimiento de ingresos por tarifas por franquicias y prestaciones por préstamos incobrables. Posteriormente, nuestro equipo fue contratado por el abogado para el síndico de la bancarrota para extraer y analizar millones de transacciones del sistema de gestión de la compañía con el fin de apoyar reclamos por reintegros contra aseguradoras, franquiciados, fideicomisos de titulización, bancos y otras instituciones financieras.

Participación destacada
Conducta del auditor

Nuestros expertos participaron en litigios que involucraron al auditor de una compañía financiera que emitió y titularizó préstamos a prestatarios con sobreprimas. El asunto implicó examinar la contabilidad y la auditoría de divulgaciones de estados financieros relacionados con suspensiones temporales del cobro, disposiciones para pérdidas y reservas por créditos, y distintos aspectos de la actividad de securitización de préstamos de la compañía, incluido el valor justo de determinados valores de inversión complejos.

Para obtener información adicional sobre nuestros servicios y para ponerse en contacto con el experto indicado de nuestro equipo global, comuníquese con:

Greg Esslinger
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Greg Esslinger
Vicepresidente ejecutivo | Líder de la práctica de Investigaciones Globales
David Weiner
Ver biografía
David Weiner
Vicepresidente ejecutivo | Director de la práctica de Valuaciones y Daños Económicos
Conocimientos relacionados

Nuestros conocimientos cubren una variedad de temas que afectan a las empresas, a la sociedad, a la economía y al medioambiente. Consulte nuestros últimos documentos técnicos, informes de investigación, seminarios educativos, charlas de la industria y artículos de perspectiva.

 
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