Perspectivas
J.S. Held expande sus capacidades en consultoría sobre códigos de construcción, ingeniería contra incendios y análisis forense en el oeste de Canadá con la adquisición de GHL Consultants
LEER MÁSLa pérdida de joyas puede ocurrir en cualquier momento. Pueden robarle una pulsera del auto o saquear un joyero durante un robo en su casa. También se le puede perder el cierre de un pendiente durante una salida nocturna, o bien puede dañarse una piedra preciosa al golpear accidentalmente un anillo. Si bien las alhajas pueden ser una compra muy personal y emotiva, es necesario contratar una cobertura para las joyas más preciadas con el fin de compensar la pérdida.
En este artículo, analizamos la importancia de contar con una cobertura a medida para joyas y objetos de colección de gran valor, así como el papel que desempeña un tasador calificado a la hora de proporcionar valoraciones muy precisas basadas en las condiciones actuales del mercado. La siguiente información puede ser de especial interés para corredores de seguros, empresas de gestión patrimonial y empresas familiares.
Las joyas y los objetos de colección de gran valor pueden ser más que una inversión financiera. Estos objetos preciosos pueden ser símbolos de momentos en el tiempo y recuerdos de seres queridos; y, a menudo, estas piezas sentimentales pueden valer miles de dólares y más. Confiamos en que todo salga bien, pero orientar al cliente hacia la póliza más adecuada a sus necesidades específicas es una medida de protección importante en caso de daños o pérdidas.
Más allá de las disposiciones sobre límites de categoría, una póliza de seguro puede contener dos cláusulas adicionales suplementarias a las que se aplica una franquicia limitada o nula: una cláusula general y una cláusula específica. Se puede obtener una póliza general para categorías específicas, como joyas, plata y otras colecciones. Esta opción es para clientes que desean cubrir una colección completa de objetos de distintos valores y no necesitan documentos de tasación individuales. La cobertura específica o detallada es más sólida que la cobertura general, ya que ofrece cobertura para objetos individuales de gran valor. Cada uno de estos objetos requiere una tasación para que el cliente pueda obtener la cobertura detallada.
Aunque la prima suele ser más elevada cuando se aseguran individualmente artículos específicos de gran valor, la protección asociada a la cobertura detallada es más sólida que cuando se agrupan estas piezas en una póliza general. Si se pierden o roban varios artículos de una póliza general, una sola joya de gran valor puede agotar la cobertura general antes de que el cliente reciba la indemnización completa. Se recomienda que el cliente solicite asesoramiento específico para sus circunstancias a un corredor de seguros autorizado o a una fuente igualmente competente que le ayude a identificar los riesgos y las ventajas de cada tipo de cobertura disponible.
Aunque algunos esquemas incluyen disposiciones de valoración, los clientes deben mantener registros actualizados. Por lo general, se recomienda actualizar las tasaciones de las joyas cada dos o tres años. Sin embargo, en épocas de volatilidad del mercado, conviene aumentar la frecuencia a uno o dos años. Un tasador calificado es un buen recurso para obtener un documento de tasación preciso y confiable.
Según el IRS, un tasador calificado es una persona que: 1) posee credenciales específicas; 2) ha obtenido una designación de tasador de una asociación profesional reconocida o cumple los requisitos mínimos de formación y experiencia; 3) realiza tasaciones de forma habitual por las que recibe una remuneración; y 4) cumple directrices y normativas rigurosas. [1] El tasador calificado es capaz de demostrar una formación verificable y experiencia en el tipo de bien objeto de la tasación, y no tiene prohibido ejercer como tasador por parte del IRS.
Un documento de tasación debe estar redactado por un tasador calificado. Debe detallar los servicios profesionales del tasador en una declaración de certificación y resumir sus calificaciones, incluida su experiencia en tasación, su formación, las organizaciones profesionales a las que pertenece y el cumplimiento de las Normas Uniformes de Práctica Profesional de Tasación (USPAP). Además de incluir un tasador verificable, para que un documento de tasación sea confiable debe estar actualizado y contener información completa y precisa sobre el artículo valorado.
Las piezas de joyería, las piedras preciosas y los diamantes de gran valor deben someterse a la evaluación de un tasador calificado profesional con regularidad, como mínimo, una vez cada dos o tres años. En el momento de recibir el objeto que se va a tasar, el tasador verificará todos los aspectos de la joya: el tamaño, el peso, las características de fabricación y el metal con el que está fabricada; el tipo, el tamaño y la calidad de las piedras preciosas y semipreciosas; y cualquier otra característica, incluidos los informes de clasificación de diamantes o piedras preciosas, la procedencia de la pieza y cualquier desgaste o daño apreciable.
En el informe deben figurar todas las características del objeto, siempre que lo permita el tipo de engaste. Un tasador no retirará ningún diamante ni gema de una joya. Sin embargo, los informes de clasificación se verificarán con las piedras presentes en la pieza. Cualquier verificación o condición se indicará claramente en el documento como parte del proceso de tasación.
Se prefiere una tasación en persona para que el tasador pueda verificar y evaluar la joya cuando se desconocen sus especificaciones. Sin embargo, a menudo se pueden realizar revisiones virtuales si se dispone de la documentación adecuada. Para que una revisión virtual sea satisfactoria, se debe enviar al tasador una tasación previa, fotografías actuales y toda la documentación de respaldo, como informes de clasificación y facturas. Las limitaciones de esta tasación incluyen supuestos hipotéticos basados en las especies de piedras preciosas y el estado general de la joya. Se trata de una opción viable para los clientes que simplemente necesitan una tasación actualizada para sus registros debido a las fluctuaciones del mercado.
Contar con un tasador que tenga experiencia y conocimientos sobre las fluctuaciones del mercado es fundamental para obtener una valoración precisa. Al igual que las obras de arte, las piedras preciosas de gran valor, las joyas y los objetos de colección están sujetos a tendencias basadas en la popularidad, la moda y la influencia de los famosos. Por ejemplo, el corte princesa, un corte de brillante modificado de forma cuadrada, fue muy popular en las décadas de 1980 y 1990, y era una de las opciones preferidas para los anillos de compromiso de diamantes. Hoy en día, este corte ya no es tan apreciado como antes. La falta de atractivo y, por lo tanto, de demanda del corte princesa ha dado lugar a un mercado débil, a descuentos en los costos y a una lentitud en la venta de las existencias al por mayor. Por el contrario, a finales de 2024 y durante 2025, aumentó la popularidad del corte marquesa, una forma ovalada alargada con extremos puntiagudos, debido a los populares anillos de compromiso de las celebridades. Estas tendencias de las celebridades reforzaron el corte marquesa como la forma de fantasía más cara, y la escasez de este corte en el mercado provocó un aumento de los precios de este estilo con respecto al costo al por mayor. Por lo tanto, es posible que un diamante con corte princesa valorado a mediados de la década de 1990 no se haya revalorizado significativamente a lo largo de los años, mientras que el valor de un diamante de corte marquesa puede haber aumentado desde mediados de 2024.
La moda y las celebridades no son los únicos factores que contribuyen a las tendencias en el mercado de los objetos coleccionables de gran valor. Los factores económicos se cuentan entre los principales responsables de las fluctuaciones del mercado. En marzo de 2025, el oro superó los $3,000 por onza, un valor que los economistas habían previsto para finales de año. Como consecuencia, otros metales preciosos como el platino y la plata también han aumentado su precio por onza. Los precios de los metales preciosos, junto con otros factores económicos actuales, han provocado importantes cambios en el valor de las joyas finas, tanto en las joyerías como en las tasaciones.
Los movimientos culturales, como el auge de la sostenibilidad y la producción ética, son otro factor que contribuye a la volatilidad del mercado. Los diamantes cultivados en laboratorio han experimentado importantes mejoras en la producción, lo que ha dado lugar a mejores productos finales y menores costos. Un diamante de laboratorio de 1.00 quilates en 2015 era aproximadamente un 10 % más económico que los diamantes naturales extraídos de la tierra de la misma calidad. En 2025, un diamante cultivado en laboratorio de 1.00 quilates es de mayor calidad que su equivalente de 2015, y entre un 70-90 % más económico que los diamantes naturales. Como resultado, las joyas con diamantes de laboratorio tienen un valor mucho menor en comparación con el mismo objeto evaluado 10 años antes.
Un tasador experto debe estar al tanto de la evolución del mercado, ya que la combinación de diversos factores puede contribuir a la volatilidad de este. No basta con limitarse a indicar el valor de una joya o de un objeto de colección. Un análisis minucioso del mercado permitirá comprender cómo las tendencias del mercado pueden dar lugar a un aumento del valor de algunos objetos preciosos y a la depreciación de otros.
Un tasador calificado tiene un profundo conocimiento del mercado, y cuenta con años de experiencia y formación para realizar valoraciones éticas y precisas de joyas y objetos de colección de gran valor. Los tasadores esperan que una joya preciada permanezca para siempre con su propietario y trabajan diligentemente para ayudar a mantener registros actualizados y precisos que, junto con la cobertura adecuada de la póliza, son necesarios para garantizar que la protección esté en vigencia. Si tiene alguna duda sobre una joya o una pieza de joyería, o si tiene preguntas sobre la tasación o la cobertura, le recomendamos que solicite asesoramiento experto lo antes posible para estar preparado en caso de una posible pérdida.
Queremos agradecer a nuestra colega Angelique Brelsford por aportarnos sus conocimientos y experiencia, que han sido de gran ayuda para esta investigación.
Angelique Brelsford es gemóloga de la línea de servicios de Tasación y Valoración de Activos de Gran Valor de J.S. Held. Es tasadora de joyas finas y relojes de pulsera, es gemóloga graduada del Gemological Institute of America y tiene una maestría en Educación Artística de la Universidad de Massachusetts Dartmouth. Angelique realizó miles de tasaciones para diversos fines, como tasaciones de inventario para pólizas de seguros, tasaciones de disminución de valor y tasaciones posteriores a siniestros para clientes de alto valor neto. También participó en numerosas investigaciones con unidades especiales de investigación de aseguradoras, donde realizó revisiones de casos, investigaciones en redes sociales y prestó asesoramiento sobre plazos de siniestros y otras áreas de investigación. Como gemóloga titulada, Angelique evalúa joyas y relojes de alta gama, ofrece servicios de tasación expertos a clientes con un elevado patrimonio y asesora a unidades de investigación especializadas.
Puede ponerse en contacto con Angelique escribiendo a [email protected] o llamando al +1 856 526 5146.
El papel de un "tasador calificado" en la valoración de bienes muebles y un recorrido por los posibles problemas fiscales y de valoración...